Hakim memutuskan menentang persyaratan pengungkapan berdasarkan undang-undang transparansi perusahaan

Sebagai pukulan terhadap upaya anti pencucian uang yang dilakukan pemerintah, pengadilan federal telah memutuskan bahwa Departemen Keuangan tidak dapat mewajibkan usaha kecil tertentu untuk melaporkan rincian pribadi tentang pemiliknya.

Berdasarkan bagian undang-undang tahun 2020 yang mulai berlaku pada tanggal 1 Januari, usaha kecil harus berbagi rincian tentang apa yang disebut pemilik manfaat, yaitu individu yang memiliki saham finansial di perusahaan atau memiliki kekuasaan signifikan atas keputusan bisnis mereka. Undang-undang tersebut, Undang-Undang Transparansi Perusahaan, disahkan dengan dukungan bipartisan di Kongres dan dimaksudkan untuk membantu Divisi Kejahatan Keuangan Departemen Keuangan mengidentifikasi pelaku pencucian uang yang bersembunyi di balik perusahaan cangkang.

Namun dalam keputusannya pada Jumat malam, Hakim Lyles C. Burke dari Pengadilan Distrik AS di Huntsville, Alabama, memihak para pengkritik undang-undang tersebut. Mereka berpendapat bahwa mewajibkan pemilik perusahaan untuk memberikan data pribadi mereka – nama, alamat, dan salinan dokumen identitas mereka – merupakan tindakan yang melampaui batas yang dilakukan Kongres, tidak peduli seberapa baik niat mereka.

“Kongres terkadang memberlakukan undang-undang cerdas yang melanggar Konstitusi,” tulis Hakim Burke dalam dokumen setebal 53 halaman. “Kasus ini, yang melibatkan konstitusionalitas undang-undang transparansi perusahaan, menggambarkan prinsip tersebut.”

Keputusan Hakim Burke mencegah departemen tersebut menerapkan persyaratan pelaporan kepemilikan pada penggugat dalam kasus Alabama, National Small Business Association, sebuah kelompok perdagangan nirlaba yang mewakili lebih dari 65.000 anggota bisnis.

Pengacara yang mengikuti kasus Alabama pada akhir pekan mengatakan mereka berharap pemerintah segera meminta agar perintah tersebut dihentikan sementara, baik oleh Hakim Burke atau Pengadilan Banding Sirkuit ke-11 di Atlanta, atau keduanya. Departemen Kehakiman hampir pasti akan mengajukan banding atas kasus Alabama ke pengadilan wilayah, kata para pengacara.

Morgan Finkelstein, juru bicara Departemen Keuangan, mengatakan lembaganya “mematuhi perintah pengadilan.” Dia merujuk pertanyaan lebih lanjut ke Kementerian Kehakiman, yang menolak berkomentar.

Ketika para pengacara dan pakar transparansi meneliti pendapat Hakim Burke, dampak langsung putusan tersebut terhadap dunia usaha kecil di Amerika Serikat, yang diperkirakan pemerintah berjumlah 33 juta, masih belum jelas.

Perusahaan diberi waktu satu tahun untuk mematuhi persyaratan pelaporan sehubungan dengan tahun 2023, sehingga data tersebut baru akan jatuh tempo pada akhir tahun 2024. Keputusan Hakim Burke, yang dibaca secara sempit, tidak berlaku untuk usaha kecil yang bukan anggota organisasi perdagangan yang mengajukan. gugatan Alabama, yang berarti sebagian besar bisnis yang terkena dampak mandat tersebut harus tetap mematuhinya.

“Hal ini membuat segalanya menjadi lebih rumit bagi banyak klien saya,” kata Angela Jamalski, yang memberi nasihat kepada bisnis besar dan kecil mengenai masalah kepatuhan dan peraturan di firma hukum Honigman LLP di Ann Arbor, Michigan. salah satu kliennya berencana menunggu hingga musim panas untuk mempelajari lebih dalam tentang persyaratan pelaporan dan apa maksudnya, karena batas waktu pelaporan baru bulan Desember, dan penegakan hukum tampaknya tidak stabil.

Para pendukung transparansi yang lebih besar mengkritik keputusan tersebut.

“Ini adalah keputusan yang tidak wajar yang diambil oleh seorang hakim di Alabama yang didasarkan pada pandangan yang sangat sempit tentang kekuasaan konstitusional Kongres yang tidak didukung oleh preseden,” kata Senator Sheldon Whitehouse, seorang Demokrat dari Rhode Island dan salah satu pendukung undang-undang tersebut. “Saya akan mendesak pemerintah untuk segera mengajukan banding untuk memperbaiki keputusan yang salah dan memastikan bahwa persyaratan transparansi yang diberlakukan oleh undang-undang diterapkan secara penuh dan seragam.”